Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
El artículo examina el deber de vigilancia empresarial, su relación con el riesgo, la posición de garante y los efectos de delegar competencias dentro de estructuras corporativas complejas y jerarquizadas.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
El artículo examina el compliance obligatorio frente al blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, destacando sujetos obligados, diligencia debida, trazabilidad, comunicación de operaciones, auditoría y supervisión efectiva corporativa.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
El artículo sistematiza los componentes mínimos del compliance penal, explica sus tres dimensiones preventivas y contrasta su recepción en México con el modelo español de organización, vigilancia y control corporativo.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
El artículo analiza el compliance frente a delitos ad intra, diferenciándolo de la responsabilidad corporativa, y examina controles, confianza, fraude interno, administración desleal, apropiación indebida y deberes directivos preventivos eficaces.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
El artículo examina la autorregulación corporativa como herramienta preventiva y riesgo institucional, analizando fake compliance, irresponsabilidad organizada, redistribución de cargas, desigualdad competitiva y salvaguardas jurídicas aplicables al ámbito empresarial mexicano.
Por Consejero Empresarial
Un artículo del código procesal impedía admitir demandas sin copias, fortaleciendo el derecho humano de acceso a la justicia
Por Consejero Empresarial
Se analiza la reciente decisión de la SCJN sobre la validez de la inhabilitación de particulares en licitaciones públicas hasta el cumplimiento total de sanciones
Por Consejero Empresarial
Se resolvió una contradicción sobre si procede el recurso de queja cuando el Juez de Distrito omite dictar sentencia en la audiencia constitucional, dentro del juicio de amparo indirecto
Por Consejero Empresarial
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La Sala Superior del TFJA validó la notificación por estrados para contribuyentes no localizables o sin mecanismos de comunicación registrados, según el numeral 69-B del CFF.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
La SCJN confirma la constitucionalidad de considerar a la SHCP como ofendida en delitos fiscales, asegurando su participación en la reparación del daño
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
Es visión persona de manera general de los aspectos críticos y las implicaciones de la jurisprudencia sobre la prisión preventiva oficiosa
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
La reforma constitucional propuesta el 5 de febrero de 2024, al introducir la prisión preventiva oficiosa para delitos fiscales, despierta temores sobre la presión a contribuyentes y el riesgo de corrupción.
Por Consejero Empresarial
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Mediante una contradicción de tesis se amplía el alcance del incidente para incluir la revisión y control del cumplimiento de la suspensión provisional
Por Consejero Empresarial
La novedad para estos regímenes fiscales es que no será necesario que sea emitido exclusivamente por el portal del SAT, usando el aplicativo de “mis cuentas”
Por Consejero Empresarial
La novedad para estos regímenes fiscales es que no será necesario que sea emitido exclusivamente por el portal del SAT, usando el aplicativo de “mis cuentas”
Por Consejero Empresarial
Este cambio elimina el Estado de Flujo de Efectivo y el Estado de Cambios en el Capital Contable, lo que ha sido bien recibido por empresas y contadores
Por Consejero Empresarial
El cumplimiento oportuno de esta obligación no solo evita multas, sino que también mantiene tu canal de comunicación con el SAT.
Por Mtro. Adrián Alfonso Paredes Santana
Actuó como vendedor de un sistema financiero que se desangraba y, cuando se declaró en quiebra, la herida empezó a brotar
Por Consejero Empresarial
Lo importante que es para las empresas que operan en el complejo entorno actual garantizar el cumplimiento de las leyes
Por Consejero Empresarial
500 Dólares de Franquicia, es importe de la franquicia para los Connacionales que regresan la temporada navideña
Por Consejero Empresarial
La SCJN invalidó la Ley de Salud Mental y Educación Emocional en Jalisco por no consultar a personas con discapacidad, afectando sus derechos humanos
