Calendario 2024 para cumplimiento de PLD

El cumplimiento de las obligaciones en materia de “Actividades Vulnerables” es un aspecto de mucho cuidado para las entidades financieras y otros sectores no financieros, identificados como vulnerables. En este sentido, el calendario de 2024 proporcionado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público se presenta como una herramienta para mantenerse al día con las responsabilidades reglamentarias.

A continuación, se detallan los puntos más relevantes de este calendario:

·       Fechas de presentación: Según las Reglas de carácter general referentes a la LFPIORPI, se establecen fechas específicas para la presentación de Avisos de actos u operaciones, así como los Informes en cero e Informes 27 Bis.

·       Facilidad administrativa: Se mantiene la opción de presentar estos informes después del día 17 de cada mes, o el siguiente día hábil en caso de que el 17 sea inhábil. Esto se determinará por el sexto dígito de la clave del RFC, distribuyéndose de la siguiente manera:

o   Dígitos 1 y 2: Primer día hábil siguiente al 17.

o   Dígitos 3 y 4: Segundo día hábil siguiente.

o   Dígitos 5 y 6: Tercer día hábil siguiente.

o   Dígitos 7 y 8: Cuarto día hábil siguiente.

o   Dígitos 9 y 0: Quinto día hábil siguiente.

·       Cumplimiento estricto de fechas: Para que la facilidad administrativa sea válida, es necesario presentar los informes en el día hábil que corresponda según la calendarización.

Este calendario no solo facilita la planificación para el cumplimiento de las obligaciones en materia PLD y actividades vulnerables, sino que también refleja el compromiso continuo de las entidades con la transparencia y la lucha contra el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.